Дебет, кредит, банк!
Рудо де Рюйтер,
Независимый исследователь,
Голландия
Прислано автором.
В статье „Секреты денег, процентов и инфляции” [1] я раскрыл многие факты связанные с банками. Было немало читателей, у которых оставалось много вопросов на счет того, каким образом банки делают деньги. Это и не удивительно, так как этот процесс действительно впечатляющий. Некоторым людям даже не верится. Этого не может быть, правда?
В этой статье увидим подробное объяснение тому, как производятся деньги. Во избежание ошибочного понимания – банки делают деньги, но не бумажные деньги. Лишь центральные банки имеют право печатать банкноты. Обычные банки действуют проще. Они создают деньги вписывая числа в свой баланс и потом выдают их. А с денег, выданных в кредит, они инкассируют проценты. Таким образом, банк становится богаче.
Значит, банковское дело – хорошая игра. Но, как и в любой игре, существуют правила. Они выдвигаются центральным банком. Хотя это не значит, что гарантирован идеальный расклад. Все может обернутся большими неприятностями, как мы и видим на примере сегодняшнего кредитного кризиса. Мы вернемся к этому позже.
Посмотрим на то, как работает банковское дело. Оно главным образом состоится в бухгалтерии. Я считаю счетоводство скучным, поэтому внимание обращу только на то, что интересно. Здесь мы сначала посмотрим на бухгалтерию банка, точнее сказать, на его баланс. Чтобы было проще понять суть, я не выложил его в полном виде. Слева указан дебет или активы, которыми располагает банк. Это еще называется и активом (activa). Справа – там где кредиты или пассивы – видны задолженности банка к другим, как например, Текущие счета, которые еще называются и Депозитами трансакций. Их часто называют пассивом(passiva). На этой стороне можно увидеть и то, что банк должен своим владельцам – капитал. Вычетая весь пассив из общей суммы актива, получаем капитал.
(У банков получаются такие большие числа, что в балансе последние три цифры обычно опускаются. Так что, вам придется умножить все суммы на 1000.)
А сейчас посмотрим на то, как банкир работает и как у него все получается. Не обязательно иметь все время перед глазами полный баланс. На каждом уровне мы будем смотреть на меняющуюся часть. Чтобы было проще, мы будем работать с небольшими суммами. В реальной жизни они намного выше. Вдобавок, мы укажем и на основные правила. Начнем постепенно.
Банк ведет счет депозитов
У Джона есть 1000 евро в бумажных деньгах и он идет с ними в банк. Банкир говорит „спасибо” и вписывает эту тысячу в баланс как актив банка. „Наличные банкноты: + 1000 евро. Но в какой-то момент банку придется вернуть эту 1000 евро Джону. Таким образом, у банка имеется задолженность к Джону. В колонке пассивов банкир запишет: Рассчетные счета Джон: +1000 евро.
Многие клиенты так же приносят деньги в банк. На собственном опыте банкиры знают, что большинство клиентов банка оставят свои деньги на длительное время. Ежедневно, одни деньги уходят, а другие приходят. Поэтому у банка есть больше банкнотов, чем ему нужно ежедневно.
Сейчас банк готовится выдать в кредит банкноты, которые ему не понадобятся в его деятельности каждый день. С этих денег он может собирать проценты. А чем больше кредитов выдает банк, тем больше процентов он может получить. В то же время, банк должен быть обеспечен наличностью на тот случай если Джон захочет снять деньги со своего счета. Даже если Джон не придет, это не значит, что другие клиенты тоже не придут. Тогда сколько же денег банк должен иметь в кассе? В общем, в большинстве стран это определяется центральным банком. Мы приведем пример США [2]: “На обеспечение всех рассчетных депозитов, банк должен иметь минимум 10% наличных резервов.” В таком случае, на основе 100 евро из денег Джона, банк может выдать в кредит 900 евро. (В Европе ликвидность в каждом государстве может быть в диапазоне от 2% до 25%. [3])
Банк выдает банкноты
Питер хочет купить ноутбук и просит у банка кредит в 850 евро. Банк занимает ему 850 евро в бумажных деньгах. Клиенты, у которых есть задолженности к банку, попадают под гриф Должники (они должны банку = у банка есть требования к ним.)
Но как же так? Сперва было только 1000 евро, а сейчас у Джона есть 1000 евро, а у Питера 850! Да, нас одурачили. Банкир вынул эти деньги как фокусник из своего цилиндра. У Джона все еще имеется 1000 евро на счету, а у Питера уже есть 850 евро, на которые начисляются проценты. Дебет, кредит, банк!
В этом и состоится секрет банкира. Вы выдаете кому-то эти деньги и претендуете на то, что они все еще есть у вас!
Не стоит держать зла на вашего банкира. Этот метод банковского дела сложился исторически. На самом деле, он зародился во времена мастеров золотого дела. В то время бумажных денег не было, а вместо них использовались расписки на золотые монеты, которые хранились у мастера. Он и выдавал деньги в виде этих расписок. Секрет ювелира был в том, что он выдавал больше расписок, чем позволяли его золотые запасы.
Мастер золотого дела
Во времена когда люди все еще платили золотыми монетами, многие депонировали их у ювелира и платили ему за это небольшую компенсацию. Тогда он был единственным, у кого можно было надежно хранить деньги. Покупатель получал расписку, по которой можно было обратно взять свои монеты. Но покупатели начали использовать эти расписки как средство платежа за свои покупки. Благодаря этому, им не приходилось выходить на улицу со своим золотом. Тот, у кого была расписка, мог прийти к мастеру и взять золото если захочет. Храня золото других людей, мастер золотого дела становился богаче не вставая с постели.
Все чаще появлялись и люди, которые хотели занять денег у ювелира. Однако, вместо того, чтобы брать золотые монеты с собой, эти люди предпочитали оставлять их на хранение у ювелира и брать расписку. На займах ювелир копил проценты. В начале он давал под залог лишь свое золото. (Так сказать, он выдавал расписки, для которых гарантией служило его собственное золото.) Но когда людей, которые хотели занять деньги, становилось все больше, ювелир начинал жульничать. Он начал выдавать расписки на золото его вкладчиков. А ведь эти самые вкладчики уже получили расписку на то же самое золото! Таким образом, ювелир выдавал все больше чеков и собирал все больше процентов. И пока не очень много людей приходило в одно и то же время менять расписки на золото, никто не замечал, что проделывает мастер золотого дела.
Пустая касса
Этот принцип актуален и сегодня. У всех есть определенные суммы на счетах сделок и пока людей, которые снимают деньги со счетов в одно и то же время, не так много, никто не замечает, что касса почти пустая. Почти все деньги выданы в кредит. Многие люди продолжают думать, что банк обеспечен и дает взаймы собственные деньги. наоборот. Сам банк не имеет деньги на это. Он дает в кредит деньги других людей.
Из-за такой почти пустой кассы, всегда существует риск, что у банка не хватит денег на осуществление всех необходимых платежей. В таких случаях, например в пору сегодняшнего финансового кризиса, они поетически заключают: у банка есть проблема с ликвидностью. Об этом подробнее раскажем позже.
Множить деньги трюком с цилиндром
Наш банк-пример, благодаря депозиту Джона в 1000 евро, создал дополнительные 850 евро на кредит Питеру. Давайте посмотрим, что дальше произошло с этими 850 евро. Питер покупает ноутбук и продавец приносит вырученые 850 евро в свой банк, банк В. Банкир говорит ему „спасибо” и вписывает эти 850 евро в баланс как актив банка. „Наличные банкноты: +850 евро. Однако, в один прекрасный день, банку придется вернуть продавцу эти 850 евро обратно. Кроме того, у банка появляется и задолженость к продавцу. Следовательно банкир впишет в графе пассивы: Рассчетные счета Магазин компьютеров: +850 евро.
Банк В. должен иметь наличный резерв составляющий минимум 10% для этих 850 евро, которые были прибавлены к Рассчетному счету. Это значит, что нужны 85 евро. Таким образом, банк В. может выдать 765 евро в кредит. Банк В. занимает 750 евро Вильяму, который на них покупает велосипед. Продавец велосипедов приносит 750 евро в свой банк, банк С. На основе этих 750 евро банк С. может выдать 675 евро. И так далее. Каждый раз процесс повторяется, хотя и сумма постепенно уменьшается.
Таким способом бумажные деньги Джона очередью проходят через банк-пример, магазин компьютеров, банк В, продавца велосипедов, банк С и так далее. Каждый раз когда эти деньги попадают в руки банкиров, они могут использовать их, чтобы выдавать новые кредиты. В конечном итоге, 1000 евро Джона способны превратится в основу большого количества займов, распределенные между многими банками, которые с них же и выручают высокие проценты.
Все банки, вместе взятые
Если бы все банки выдали максимально дозволенное количество займов, то наш банк-пример выдал бы 900 евро, следующий банк выдал бы 90% от 900 = 810 евро, следующий за ним банк 90% от 810 =729 евро и т.д. а все банки, вместе взятые, могли бы выдать 9000 евро на основе тех 1000, которые есть у Джона. К счастью, пока, банкам не удается достичь эту цифру. На это потребовалось бы много времени, а среднестатистический заем не существует так долго. А когда кредит выплачивается полностью, он исчезает из баланса. Но даже если банки успевают добавить лишь 2, 3 или 4 раза по 1000 евро, они выручают 2, 3 или 4 раза больше процентов. У самого Джона есть рассчетный счет (сделок/денежных операций), но от этого он ничего не получает. Он даже платит за бухгалтерские книги и банковские карточки.
(Обратите внимание на то, что максимум в 9000 соотнесен к 10% наличных резервов. При 2% потолок суммы доходит до 49.000!)
Жонглировать выплатами
Однако, если банки не имеют денег на своих рассчетных счетах, они не могут платить ими, верно? Тогда это не деньги, правда? Правда. Из 1000 евро Джона, у нашего банка-примера осталось лишь 150, а у банка В есть только 100. Банку невозможно бы было выплатить все суммы на трансакционных счетах сразу, если владельцы счетов потребуют уплату счетов в других банках, или выдачу этих денег наличными. Если бы эти деньги существовали на самом деле, банк бы их выплатил. Из всех денежных сум на Рассчетных счетах банка, лишь малая часть существует реально, и именно ею, банк расплачивается со своими клиентами. Это та маленькая часть, которая не пошла на кредиты, а именно – наличный резерв.
А что случится, если банк израсходовал эту наличность, чтобы осуществить денежные операции между своими клиентами и клиентами других банков?
К тому времени, денежные выплаты перейдут от счетов клиентов других банков на счета клиентов нашего банка. Так, наш банк может использовать эту сумму на выполнение последующих платежных ордеров.
Таким образом, если Джон захочет выплатить 30 евро клиенту другого банка, наш банк переведет 30 евро из своего наличного резерва. Потом какая-нибудь сумма будет переведена из другого банка, что снова увеличит наличный резерв нашего банка. Этим методом банки могут постоянно переводить небольшие суммы друг другу. А если они это делают достаточно быстро, этими деньгами можно осуществлять большое количество выплат.
Создается впечатление, что банкиры имеют огромное количество денег, но на самом деле, это небольшой кусок их резервов, переходящий от одного банка к другому и которым можно осуществлять денежные выплаты. В реальном мире, даже такой небольшой кусок представляет значительную сумму. Им можно беспроблемно переводить большие суммы из одного банка в другой.
Клиринг денег
До этого момента мы вели бухгалтерию в бумажных деньгах. Но для банков непрактично вести расчеты только в бумажных деньгах. Банкноты пришлось бы все время транспортировать от одного банка к другому, при помощи бронированных грузовиков. В настоящее время это делается проще. Банки могут менять свои банкноты на баланс в центральном банке. Каждый банк имеет счета в центральном банке, содержащие его баланс. Когда один банк хочет расплатиться с другим банком, центральный банк переводит деньги из баланса одного банка на баланс другого.
Из-за того, что сегодня большинство платежей осуществляется клирингом, банки держат немного наличных бумажных денег, а бòльшую часть их резервов состоит из баланса на счету в центральном банке. Так что, когда наш банк-пример берет в займы 50 евро у другого банка, они прибавляются и к наличным резервам. (120 + 50 = 170)
А сегодня, когда вы занимаете деньги в банке, вы не получаете в руки банкноты, а соответствующая денежная сумма прибавляется к вашему Рассчетному счету. И пока вы не тратите эти деньги, наличный резерв банка не уменьшается. (Это случается только тогда, когда вы переводите деньги на счет в другом банке, или снимаете наличные деньги.)
Кредиты
Когда банки дают денег в кредит, они берут на себя риск, что заем не будет (полностью) выплачен. Поэтому банки обычно требуют гарантий. Если вы занимаете деньги на покупку машины и не выплачиваете полностью кредит, банк конфискует машину и продает ее, чем и выплачивает непогашенный кредит. И если это окажется недостаточным, у вас останется задолженость к банку. Но если вы не можете платить, банку придется списать непогашенную сумму. В том случае, если такое случается слишком часто, не только банк, но и депозиторы, столкнутся с проблемами.
Так мы приходим ко второму важному правилу: Банки должны иметь капитал, равный минимум 8% от непогашенных кредитов [4] Говоря другими словами: на каждые 8 евро капитала, банк может дать 100 евро в кредит. Но на некоторые займы, как например ипотечные кредиты, они могут выдать кредит в два раза выше при том же капитале, и соответственно выручить двойную цифру процентов. Поэтому и не мудрено, что банки любят предлагать такие типы кредитов. (Хотя на данный момент, к концу 2008 года, с займами проблемы.) К кредитам взятые государством правило 8% не относится. Государство всегда может просто повысить налоги на то, чтобы расчитаться с банком.
Значит, для заема Питеру, наш банк-пример тоже встретит это требование платежеспособности. Чтобы выдать заем в 850 евро, банк должен иметь капитал в 8% от 850, что равно 68 евро. В нашем случае у банка есть 110 евро, так что это достаточно.
Когда Питер платит 100 евро каждый месяц, 100 евро прибавляются к кассе (наличным) и сумма в графе Должники уменьшается на 100 евро.
Но если Питер не выплатит последните 50 евро, банку придется их списать. В кассу не попадает ничего, но сумма в графе „Должники” так или иначе понизится на 50 евро. Это значит, что общая сумма (здесь 1130 евро) понижается на 50 евро, а следовательно, с другой стороны, капитал понижается на 50 евро. Если у банка были бы еще и другие непогашенные кредиты, то могло бы легко выйти так, что банк окажется неплатежеспособным.
Дебет, кредит, банк
Это случилось в США, когда, в частности люди победнее, брали ипотеку под очень ниские проценты, но оказались неплатежеспособными, когда процентные ставки снова повысились. Многие банкиры предвидели эти проблемы и подстраховались на случай невыполнения платежей. Но эти банкиры не учли то, что растратчиков будет такое количество, что страховщики не смогут дальше платить и обанкротятся. Банкирам, так или иначе, пришлось списывать много займов в графе активов, что привело к понижению их капитала в графе пассивов. Их платежеспособность оказалась под угрозой. Другие банкиры продали свои пакеты рисковых ипотек другим банкам в США и за их пределами. Покупатели оказались одурачеными и связанными по рукам обреченными ипотеками, которых никто не хотел у них больше покупать. Из-за этого, многие банки по всему земному шару столкнулись с большими проблемами и ряд из них обанкротились. А так как банки не знали, кто из них именно купил эти ипотечные пакеты, и кто мог прогореть на следующий день, они больше не хотели переводить деньги друг другу. Обычно деньги переводятся между банками, когда в конце дня у одних банков накапливается излишек наличного резерва, а у других есть небольшой дефицит. А когда банки не верят друг другу, каждый спасается водиночку. Это значит – выдавай кредитов как можно меньше, чтобы сохранить достаточный резерв. Так как предприятия зависимы от займов, они тоже попадают в трудное положение. В начале одно за другим, а потом по нарастающей. Кризис.
[1] Секреты денег, процентов и инфляции:
http://www.courtfool.info/en_Secrets_of_Money_Interest_and_Inflation.htm
[2] Требования ликвидности Федерального Резерва: (с 1992 года)
http://www.federalreserve.gov/monetarypolicy/0693lead.pdf
[3] Ликвидность в Европе
http://www.bportugal.pt/euro/emudocs/bce/eubankingsectorstability2005en.pdf , таблица 16
[4] Требование 8 % платежеспособности было принято большими интернациональными банками Базельскими соглашениями I от 1988. С тех пор они перенесли много изменений. С 2006 в силе Базельские соглашения II, содержащие больше требований к составу капитала, но и более широкий выбор для банкиров в определении методов подсчитывания рисков.
Базельские соглашения о капитале:
http://www.parl.gc.ca/information/library/PRBpubs/prb0596-e.htm
Пример процентного подсчитывания платежеспособности:
http://www.rbnz.govt.nz/finstab/banking/regulation/0091769.html#navstart
Европейское предложение снизить платежеспособность:
http://europa.eu/rapid/pressReleasesAction.do?reference=MEMO/04/178&format=HTML&aged=1&language=EN&guiLanguage=en
Дополнительная документация:
Банковый баланс:
http://www.amosweb.com/cgi-bin/awb_nav.pl?s=wpd&c=dsp&k=bank balance sheet
Geld, Financiële Markten & Financiële Instellingen, C. van Ewijk & L.J.R. Scholtens (Wolters Noordhoff) (по-голландски.)
Декабрь 2008
Вы можете найти автора на сайте www.courtfool.info если у вас есть вопросы или хотите поделиться впечатлением.
Если хотите, вы можете копировать эту статью и распространить ее, или опубликовать в газетах или на сайтах.
Могли ли бы и другие люди прочитать эту статью?
В сети интернета власть принадлежит читателям! Они решают какая информация будет кружить вокруг планеты! Вы может и не задумывались, но если каждый читатель пошлет ссылку трем другим любопытным людям, двадцать таких операций будет достаточно на то, чтобы связать 3,486,784,401 людей! Вы хотите увидеть это? Воспользуйтесь своей силой!
3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 x 3 = 3,486,784,401
http://www.courtfool.info/ru_Debit_credit_banco.htm
