ПЛЕНУМ ВЕРХОВНОГО СУДА СССР
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 18 апреля 1980 г. N 3
О СУДЕБНОЙ ПРАКТИКЕ ПО ДЕЛАМ О НАРУШЕНИИ
ПРАВИЛ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ
Нарушение правил о валютных операциях, а также спекуляция
валютными ценностями посягают на валютную монополию Советского
государства; они нередко сопряжены с хищениями, взяточничеством,
контрабандой, занятием запрещенным промыслом и другими
преступлениями.
Обобщение судебной практики показало, что суды обеспечивают в
основном правильное рассмотрение дел этой категории. Вместе с тем
некоторые из них допускают ошибки, связанные с различным
толкованием понятия валютных ценностей, квалифицирующих признаков
части второй ст. 88 УК РСФСР и соответствующих статей УК других
союзных республик, ограничением нарушений правил о валютных
операциях от смежных составов преступлений и от проступков,
влекущих административную ответственность. Суды не всегда
выполняют требования закона об индивидуализации ответственности, о
применении к осужденным дополнительной меры наказания в виде
конфискации имущества и обязательной конфискации валютных
ценностей; в ряде случаев не обращают в доход государства деньги и
иные ценности, нажитые преступным путем; не уделяют должного
внимания установлению источников незаконного приобретения валютных
ценностей, выявлению причин и условий, способствовавших совершению
преступлений.
В целях устранения отмеченных ошибок и недостатков и
обеспечения единообразного применения судами законодательства,
предусматривающего ответственность за нарушение правил о валютных
операциях, Пленум Верховного Суда СССР постановляет:
1. При рассмотрении дел о нарушении правил о валютных
операциях суды обязаны принимать все предусмотренные законом меры
для всестороннего, полного и объективного исследования
обстоятельств совершенного преступления, обращая особое внимание
на установление и привлечение к ответственности всех его
участников, выявление источников противоправного приобретения
валютных ценностей, каналов их сбыта и принимать необходимые меры
к устранению причин и условий, способствовавших совершению
преступления.
2. Обратить внимание судов на то, что перечень валютных
ценностей установлен ст. 1 Указа Президиума Верховного Совета СССР
от 30 ноября 1976 г. "О сделках с валютными ценностями на
территории СССР" и является исчерпывающим. К таким ценностям
отнесены:
а) иностранная валюта (банкноты, казначейские билеты, монеты);
б) платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и другие) и
фондовые ценности (акции, облигации и другие) в иностранной
валюте;
в) банковские платежные документы в рублях (чеки и другие),
приобретаемые за иностранную валюту с правом обращения их в такую
валюту;
г) драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы
платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в
любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых
изделий из этих металлов и лома таких изделий;
д) природные драгоценные камни в сыром и обработанном виде
(алмазы, бриллианты, рубины, изумруды, сапфиры, а также жемчуг),
за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и
лома таких изделий.
Из п. п. "а" и "г" ст. 1 Указа следует, что любые изделия
производственного и лабораторного назначения, полуфабрикаты и
детали таковых, производственные отходы (опилки, стружка и т.п.),
а также монеты из драгоценных металлов, за исключением монет,
находящихся в обращении на территории СССР, являются валютными
ценностями.
Сусальное золото и диски из драгоценных металлов для
зубопротезирования валютными ценностями не являются.
К ювелирным и другим бытовым изделиям из драгоценных металлов
и драгоценных камней следует относить изделия, изготовленные как
промышленным, так и кустарным способом, независимо от наличия на
них пробирного клейма.
3. Судам следует иметь в виду, что действующим
законодательством между гражданами допускаются сделки дарения,
завещания и приобретения по праву наследования валютных ценностей
с соблюдением правил, установленных ст. 2 Указа Президиума
Верховного Совета СССР от 30 ноября 1976 г. "О сделках с валютными
ценностями на территории СССР", а также сделки купли - продажи,
обмена и дарения в целях коллекционирования единичных экземпляров
монет, являющихся валютной ценностью, в порядке, установленном
Министерством культуры СССР по согласованию с Министерством
финансов СССР. Несоблюдение правил при совершении указанных сделок
влечет за собой признание их недействительными с последствиями,
предусмотренными законом.
4. В силу ст. 4 Указа Президиума Верховного Совета СССР от 30
ноября 1976 г. "О сделках с валютными ценностями на территории
СССР" нарушением правил о валютных операциях, влекущим
административную или уголовную ответственность, признаются лишь
незаконная скупка, продажа и обмен валютных ценностей либо
использование их в качестве средства платежа, если они совершены
на территории СССР.
Спекуляцией валютными ценностями является скупка и перепродажа
таковых с целью наживы.
Все иные сделки с валютными ценностями не образуют состава
преступления, предусмотренного ст. 88 УК РСФСР и соответствующими
статьями УК других союзных республик.
5. В соответствии с Постановлением Президиума Верховного
Совета СССР от 30 ноября 1976 г. "Об ответственности за незаконные
операции с иностранной валютой и платежными документами" уголовная
ответственность за скупку, продажу, обмен или использование в
качестве средства платежа иностранной валюты, платежных документов
в иностранной валюте и банковских платежных документов в рублях,
приобретаемых за иностранную валюту с правом обращения их в такую
валюту, в том числе за спекуляцию этими ценностями, наступает при
условии, если стоимость предмета незаконной операции превысила 25
рублей. При этом стоимость иностранной валюты и платежных
документов в иностранной валюте определяется по официальному курсу
Госбанка СССР на день совершения сделки, а банковские платежные
документы в рублях (чеки и другие), приобретаемые за иностранную
валюту с правом обращения в такую валюту, должны оцениваться по
номиналу.
Повторное совершение указанных выше незаконных операций на
сумму, не превышающую 25 рублей, не может влечь за собой уголовную
ответственность и в тех случаях, когда общая сумма сделок
превысила указанную сумму. Если же лицо имело цель совершить
незаконную операцию с валютными ценностями на сумму, превышающую
25 рублей, однако свой умысел реализовало по частям, совершая
каждый раз незаконную операцию на меньшую сумму, оно подлежит
ответственности по ст. 88 УК РСФСР и соответствующим статьям УК
других союзных республик.
6. При квалификации содеянного по части второй ст. 88 УК РСФСР
и соответствующим статьям УК других союзных республик в
постановлении о привлечении в качестве обвиняемого, обвинительном
заключении и приговоре должно быть отражено, по какому именно
признаку деяние виновного рассматривается как совершенное при
отягчающих обстоятельствах.
Под спекуляцией в виде промысла следует понимать такую
систематическую деятельность по скупке и перепродаже валютных
ценностей с целью наживы, которая является для виновного основным
или дополнительным источником средств существования.
При решении вопроса о наличии в действиях лица спекуляции
валютными ценностями в крупных размерах суд, исходя из конкретных
обстоятельств дела, должен учитывать размер фактически полученной
или предполагаемой наживы, а также стоимость скупленных и
перепроданных валютных ценностей.
Исходя из того, что при спекуляции валютными ценностями
одновременно совершается и нарушение правил о валютных операциях,
лицо, имеющее непогашенную или неснятую судимость по ч. 1 ст. 88
УК РСФСР и соответствующим статьям УК других союзных республик и
вновь совершившее любое из деяний, подпадающих под признаки части
1 этой статьи, подлежит ответственности по части 2 указанной
статьи.
7. Нарушение правил о валютных операциях следует считать
оконченным преступлением с момента совершения незаконной операции
с валютными ценностями, а спекуляцию валютными ценностями - когда
состоялась перепродажа хотя бы части скупленных ценностей.
В тех случаях, когда перепродажа скупленных валютных ценностей
не установлена, но по делу доказано, что скупка произведена для
перепродажи с целью наживы, действия виновного должны
квалифицироваться как покушение на спекуляцию валютными
ценностями.
Не может рассматриваться как спекуляция валютными ценностями
незаконная продажа найденных валютных ценностей, полученных по
наследству, по договору дарения, в качестве вознаграждения за
работу, услуги и т.п., хотя бы и с превышением установленной
государственной розничной цены или по повышенному против номинала
курсу. Такие действия должны квалифицироваться как нарушение
правил о валютных операциях.
8. Незаконное изготовление гражданами ювелирных, зубопротезных
и других бытовых изделий из принадлежащих изготовителю или
заказчику драгоценных металлов и драгоценных камней, являющихся
валютными ценностями, как и изготовление указанных предметов из
ювелирных и других бытовых изделий, состоящих из драгоценных
металлов и драгоценных камней, а также лома таких изделий, не
может рассматриваться как нарушение правил о валютных операциях.
Такие действия, при наличии соответствующих признаков, должны
квалифицироваться по статьям УК, предусматривающим ответственность
за занятие запрещенным промыслом или частнопредпринимательскую
деятельность.
9. Хищение валютных ценностей, а также добыча без
соответствующего разрешения из недр драгоценных металлов и
драгоценных камней, являющихся валютными ценностями, совершенные с
целью их незаконной продажи, обмена либо использования в качестве
средства платежа, должны квалифицироваться по совокупности
преступлений: по статьям УК, предусматривающим ответственность за
хищение или нарушение правил разработки недр и как приготовление к
нарушению правил о валютных операциях.
10. Судам необходимо иметь в виду, что в соответствии с Указом
Президиума Верховного Совета СССР от 30 ноября 1976 г. "О сделках
с валютными ценностями на территории СССР" уголовная
ответственность наступает лишь за незаконные операции с валютными
ценностями, совершенные на территории СССР, поэтому такие сделки
советских граждан за границей, как незаконные сделки граждан с
советскими деньгами за рубежом, не образуют состава преступления,
предусмотренного ст. 88 УК РСФСР и соответствующими статьями УК
других союзных республик.
Незаконный вывоз советских денег за рубеж, в том числе
сопряженный с последующим совершением различных сделок с ними
(продажа, обмен, использование в качестве средства платежа),
должен расцениваться как контрабанда и в зависимости от
обстоятельств дела влечь административную ответственность по ст.
101 Таможенного кодекса Союза ССР или уголовную - по ст. 78 УК
РСФСР и соответствующим статьям УК других союзных республик.
Указанные сделки по реализации за границей валюты СССР
советскими гражданами, не участвовавшими в ее незаконном вывозе,
при наличии к тому оснований следует квалифицировать как соучастие
в контрабанде или как заранее не обещанное укрывательство
государственного преступления (ст. 88.2 УК РСФСР и соответствующие
статьи УК других союзных республик).
11. Суды должны соблюдать требования закона о применении к
осужденным за нарушение правил о валютных операциях и спекуляцию
валютными ценностями дополнительной меры наказания в виде
конфискации имущества и обязательной конфискации валютных
ценностей.
В тех случаях, когда конфискация имущества предусмотрена
законом в качестве обязательной, суды вправе не применить ее лишь
при наличии условий, предусмотренных ст. 37 Основ уголовного
законодательства Союза ССР и союзных республик, с приведением в
приговоре мотивов принятого решения.
Если конфискация имущества законом предусмотрена
альтернативно, суды должны обсуждать вопрос о применении или
неприменении к осужденному этой дополнительной меры наказания и
указывать об этом в приговоре.
12. В силу ст. 86 УПК РСФСР и соответствующих статей УПК
других союзных республик при постановлении приговора или при
вынесении определения о прекращении дела суды обязаны решать
судьбу вещественных доказательств, приобщенных к делу. При этом
необходимо иметь в виду, что валютные ценности, противоправно
отчужденные у собственника или владельца, подлежат возвращению по
принадлежности, за исключением случаев, предусмотренных законом.
В тех случаях, когда по воле собственника валютные ценности
стали объектом преступной сделки, таковые подлежат обращению в
доход государства, даже если собственник по каким-либо основаниям
не был привлечен к уголовной ответственности.
Деньги и иные ценности, нажитые в результате нарушения правил
о валютных операциях или спекуляции валютными ценностями, подлежат
обращению в доход государства независимо от применения к
осужденному конфискации имущества. Если деньги и иные ценности,
нажитые преступным путем, не обнаружены, полученные суммы либо
стоимость ценностей взыскиваются в доход государства.
13. Судебной коллегии по уголовным делам и Военной коллегии
Верховного Суда СССР, Верховным судам союзных республик, военным
трибуналам округов, групп войск и флотов усилить надзор за
рассмотрением дел о нарушении правил о валютных операциях и
спекуляции валютными ценностями, периодически обобщать практику
рассмотрения дел этой категории и принимать необходимые меры к
своевременному устранению допускаемых судами ошибок.
|